現(xiàn)金流量表季報的本月數(shù)怎么填寫，現(xiàn)金流量表的編制公式是什么
第一步、從資產(chǎn)負(fù)債表上找到貨幣資金期末數(shù)和期初數(shù)(一般企業(yè)并無其它形式的現(xiàn)金等價物),把現(xiàn)金流量表最后面的現(xiàn)金的期末余額和現(xiàn)金的期初余額填上,算出現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額.
第二步、再到主表上先填投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量和籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量這兩大項:
1. 一般企業(yè)除固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)增加減少外無其它形式的投資,這樣看資產(chǎn)負(fù)債表分析固定資產(chǎn)及無開資產(chǎn)部分就行了:若無變化,就不管它了;若有變化,看看是否關(guān)扯現(xiàn)金及金額多少.(要有其它投資,再看看其它投資項目就行了)
2.籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量主要于長短期借款、財務(wù)費用這幾個科目有關(guān)系,根據(jù)這幾個科目分析填列就行了
第三步、上面做好后,現(xiàn)在可以倒擠出經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額了.(根據(jù)公式:現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額=經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額+資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額+籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額)
第四步、現(xiàn)在先不忙著去填經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量部分中各明細(xì)項目,而要先去填后面補(bǔ)充資料中從凈利潤開始推算經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額那部分,目的是為了進(jìn)一步驗證前面倒擠出的經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額正確性.
第五步、最后填經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量部分.
現(xiàn)金流量表編制公式1、要設(shè)置現(xiàn)金流量科目,基礎(chǔ)設(shè)置--財務(wù)--會計科目--編輯--指定現(xiàn)金流量科目--把1001-1101科目全部指定過右邊
2、增加現(xiàn)金流量項目--基礎(chǔ)設(shè)置--財務(wù)--項目--增加--現(xiàn)金流量項目--一般企業(yè)2007新準(zhǔn)則--確定
3、錄入憑證的時候只要涉及現(xiàn)金流量憑證,就會彈出指定流量項目,你就按實際情況選擇流量項目.
4、進(jìn)入UFO報表,文件--新建--選擇模版--現(xiàn)金流量表--選擇要設(shè)置的單元格--點擊函數(shù)向?qū)?-用友賬務(wù)函數(shù)--現(xiàn)金流量函數(shù)--選擇要設(shè)置的項目.確定.公式設(shè)置完成.
上文講述了本月金額都是哪些數(shù)據(jù)組成的，還寫了這相關(guān)項目是怎么計算的，后面也寫了現(xiàn)金流量表怎么編制，要先設(shè)置現(xiàn)金流量科目，然后增加現(xiàn)金流量項目，在錄入相關(guān)的現(xiàn)金流量憑，最后確定公式設(shè)置完成，弄懂了現(xiàn)金流量表季報的本月數(shù)怎么填寫，現(xiàn)金流量表的編制公式是什么后，對現(xiàn)金流量表還有什么不清楚可以點擊上方的卡片。